Un outil incontournable pour construire et transmettre
L’assurance-vie reste l’outil patrimonial préféré des Français – et pour de bonnes raisons.
C’est un cadre fiscal unique et souple qui s’adapte à tous vos objectifs :
- Construire et valoriser votre épargne
- Générer des revenus complémentaires
- Préparer votre retraite
- Organiser la transmission de votre patrimoine
Chez Boétie Capital Invest, nous ne voyons pas l’assurance-vie comme un simple produit, mais comme un véritable outil stratégique à construire sur mesure.
Les avantages clés de l’assurance-vie
Souplesse totale
- Versements libres ou programmés
- Retraits possibles à tout moment
Large choix d’investissements
- Fonds euros sécurisés
- Unités de compte dynamiques
- Produits structurés maison
Fiscalité douce après 8 ans
- Abattement annuel sur les plus-values :
- 4 600 € pour une personne seule
- 9 200 € pour un couple
- Flat tax réduite au-delà
Transmission optimisée
- Cadre successoral spécifique et avantageux
- Liberté totale sur la clause bénéficiaire
Comprendre la fiscalité des rachats
La fiscalité de l’assurance-vie est souvent mal comprise.
Vous ne payez jamais sur le capital retiré.
La taxation porte uniquement sur la part de plus-value contenue dans le rachat.
Exemple concret
- Contrat : 100 000 € investis → 120 000 € après quelques années.
- Plus-value : 20 000 €.
- Vous retirez 20 000 €.
- Fraction imposable : (20 000 / 120 000) ≈ 16,6 % → ≈ 3 333 € seulement.
C’est uniquement cette part de gain qui sera soumise à l’impôt.
Résultat : Une fiscalité réelle très douce, souvent largement en dessous de 30 % du montant retiré.
Transmission : Avant ou après 70 ans ?
L’assurance-vie est un véritable outil de transmission – mais ses règles changent selon l’âge des versements.
Avant 70 ans (article 990 I CGI)
Abattement de 152 500 € par bénéficiaire désigné.
Fiscalité forfaitaire réduite au-delà :
- 20 % jusqu’à 700 000 €
- 31,25 % au-delà
Taxation sur capital + plus-values au décès.
Idéal pour répartir des sommes importantes entre plusieurs bénéficiaires.
Après 70 ans (article 757 B CGI)
Abattement unique de 30 500 € sur les versements.
Au-delà : droits de succession classiques (jusqu’à 45 %) sur le capital investi uniquement.
Exonération totale des plus-values générées au décès.
Idéal pour des stratégies dynamiques visant la plus-value.
Exemples pour mieux comprendre
Avant 70 ans :
- Versement de 500 000 €.
- Au décès : valeur = 800 000 €.
- Base taxable = 800 000 €.
- Imposition sur tout (capital + plus-value).
Après 70 ans :
- Versement de 500 000 €.
- Valeur au décès = 1 000 000 €.
- Base taxable = 500 000 € – 30 500 € = 469 500 €.
- Plus-value (500 000 €) exonérée.
Résultat : Moins d’imposition, plus de capital transmis net.
Notre vision : une stratégie sur mesure
Nous aidons nos clients à exploiter intelligemment ces deux régimes :
✔️ Avant 70 ans pour des sommes sécurisées et bien réparties entre bénéficiaires.
✔️ Après 70 ans pour des placements plus dynamiques et à fort potentiel de plus-value.
L’assurance-vie n’est pas une enveloppe figée.
C’est un outil patrimonial vivant, à piloter stratégiquement selon votre âge, votre profil et vos objectifs.
Notre accompagnement indépendant
Chez Boétie Capital Invest, nous ne vous proposons pas un contrat générique.
Nous concevons votre assurance-vie comme une véritable solution patrimoniale personnalisée :
- Sélection de la compagnie la plus adaptée
- Choix des supports en architecture ouverte
- Intégration de produits structurés sur-mesure
- Clause bénéficiaire rédigée selon vos souhaits
- Suivi et ajustements dans la durée
Parce que anticiper, c’est offrir plus de liberté et de sérénité à vos proches.
Boétie Capital Invest. Votre Family Office indépendant et engagé.
